如何处理红字发票当月不做账，会计行业经常遇到这样的问题，以下由职称评审网络为您整理相关内容，让我们看看。
红字发票当月不做账怎么办？
答:收到的红字发票:
借：原材料
借:应纳税-增值税(进项税)
贷款：应付账款：贷款：应付账款：
此分录用红字红字
按正常记账方式记录蓝字发票。
正负两张发票都要认证。
红字发票：符合作废条件（同时符合下列条件），发票注明无效，发票软件注明无效。
蓝字发票：我们在正常销售条件下开具的发票均为蓝字。
红色发票代表冲回，可以说是负的。蓝色发票的正数。如果红色发票是负的，或者用相反的记录冲回，如果一般纳税人在开具红色发票时经税务机关同意，红色发票不能随意开具。使用蓝色发票时，可直接计入相应的
开具增值税红字发票的步骤是什么？
答:根据相关规定:
一般纳税人取得专用发票后，买方应当向主管税务机关填写《红字增值税专用发票开具申请表》。
申请表对应的蓝字专用发票应当经税务机关认证。
认证结果为认证结果"认证相符"并已扣除增值税进项税的，一般纳税人在填写申请表时不填写相应的蓝字专用发票信息。
认证结果为认证结果"纳税人识别号认证不一致"、"专用发票代码、号码认证不一致"一般纳税人在填写申请表时应填写相应的蓝字专用发票信息。
本文结束了红字发票当月如何处理的相关问题。我相信通过阅读上述内容，我在家里了解了这个问题。本文由职称评价网络小边为您提供参考。
